Выгодно ли брать кредит в банке? Основные преимущества и недостатки банковского кредита, факторинга и лизинга. Управление привлечением банковского кредита К недостаткам банковского кредитования относятся
Ваши дела процветают, если у вас достаточно денег, чтобы получить кредит в банке.
Практически каждый из нас хотя бы раз слышал довольно расхожую фразу: «Жить в кредит выгодно!». Почему-то это утверждение, кстати, довольно спорное, давно уже стало такой себе «аксиомой». На самом деле это утверждение справедливо, но с некоторыми оговорками, о которых почему-то умалчивают. А необходимо, всего лишь, уточнить – кому выгодно жить в кредит. Выяснением этого мы и займемся!
Для начала надо определиться, что мы будем понимать под термином «банковский кредит». С юридической точки зрения это правовой договор между кредитором (в нашем случае банком) и заемщиком, который фиксирует долговые обязательства последнего. Проще говоря, банк предоставляет заемщику деньги на условиях срочности, возвратности, платности, то есть деньги предоставляются на определенный срок, под процент и должны быть возвращены в полном объеме. Условия кредитования могут быть совершенно разные, но перечисленные принципы сохраняются при любых его видах. Итак, первое, что необходимо помнить о банковском кредите.
Договор о предоставлении банковского кредита накладывает на заемщика определенные обязательства
Стоит отметить, что характер обязательств во многом зависит от действующего законодательства. Более того, ограничения на некоторые действия могут доставлять заемщику определенные неудобства.
Важно понимать, что предметом договора является долговое обязательство, которое возникает у заемщика после передачи кредитором оговоренной суммы. На этом моменте следует остановиться подробнее. Банковский кредит может иметь целевое назначение, как ипотека или кредит на покупку автомобиля. И в первом, и во втором случае средства, полученные кредитором, могут быть потрачены только на приобретение имущества, оговоренного в договоре, которое автоматически становится залогом. Однако банковский кредит может и не предполагать целевого использования, как, например, в случае с потребительскими кредитами или кредитными картами. Отсюда проистекает вторая важная особенность банковского кредита.
Объектом договора о предоставлении банковского кредита всегда являются деньги
То есть, в случае целевого использования средств банк не предоставляет кредит в виде автомобиля или квартиры, а предоставляет деньги для их приобретения. А поскольку заемщик брал деньги, то и вернуть он тоже должен деньги.
Давайте остановимся подробнее на таком термине как «залог» или «обеспечение по кредиту». Если взглянуть на надводную часть айсберга, то требование банка о залоге выглядит достаточно справедливым. Согласитесь, в случае с автомобилем, не говоря уже об ипотеке, банк принимает на себя определенные риски, предоставляя заемщику значительную сумму на длительный срок. Однако у любого айсберга есть подводная часть. Статус залогового имущества накладывает ряд ограничений на его использование заемщиком. Мы остановимся подробно на основных из них.
- Если имущество выступает в качестве обеспечения, то оно попадает в реестр залогового имущества со всеми вытекающими для его владельца последствиями. То есть, заемщик хоть и является юридическим владельцем имущества, но не имеет права продавать его или передавать в использование третьим лицам (например, в аренду) без получения согласия кредитора.
- Кроме того, стандартная банковская практика обязывает заемщика страховать за свой счет объект залога на протяжении всего срока кредитования, а зачастую и приобретать полис страхования жизни и здоровья. Это требование является справедливым, поскольку банк, таким образом, снижает риски, связанные с возникновением непредвиденных обстоятельств. Однако для заемщика все это выливается в дополнительные затраты, которые могу достигать 7-8% от суммы кредита в год. Плюс на заемщика ложатся расходы, связанные с оплатой услуг нотариуса при оформлении договора залога.
- В случае дефолта заемщика (неспособности погашать кредит согласно условиям договора) банк может начать процедуру реализации залога. Это может происходить добровольно – по согласию сторон, или принудительно – по решению суда или исполнительной надписи нотариуса (в зависимости от законодательства, регулирующего эту процедуру). Для заемщика это означает потерю права собственности на имущество.
Итак, подводная часть айсберга позволяет сформулировать третью особенность банковского кредита.
Заемщик не только не может распоряжаться имуществом, выступающим в качестве залога, по своему усмотрению, но и принимает дополнительные затраты, связанные его страхованием
Стоит отметить, что список возможных ограничений не ограничивается приведенными выше. Иногда ограничения могут быть связаны с целевым использованием имущества или его перемещением. Например, выезд за границу на автомобиле, находящемся в залоге, зачастую осуществляется на основании письменного разрешения банка. Однако в каждом конкретном случае ограничения определяются действующим законодательством и договором.
Еще одним аспектом банковского кредитования является, собственно, оплата услуг банка. Ее можно условно разделить на две основных части.
- Выплата процентов за использование кредита.
- Комиссионные.
Как правило, основную часть занимают проценты, однако комиссионные могут тоже вылиться в значительную сумму. Перечислить все возможные варианты достаточно сложно, потому остановимся на основных. Обычно банк при выдаче кредита единоразово взимает от 1 до 3%, что мотивируется как оплата расходов, связанных с ведением кредитного дела заемщика. Иногда комиссионные устанавливаются как процент от каждого платежа при погашении кредита.
Таким образом, четвертая особенность банковского кредита выглядит следующим образом.
Помимо процентов заемщик должен оплачивать и услуги банка
Однако в некоторых случаях комиссии могут закладываться непосредственно в процентную ставку.
Учитывая перечисленные выше нюансы, можно сформулировать преимущества и недостатки банковского кредита.
Преимущества банковского кредита
Несомненно, главным преимуществом кредита является то, что он позволяет сразу осуществить свои желание, будь то покупка автомобиля или оплата отдыха при помощи кредитной карты. Если Вы не хотите заниматься планированием личных финансов, копить деньги на приобретение желанной вещи, то банковский кредит будет единственным вариантом.
Как ни странно, в случае с банковским кредитом инфляция определенно играет на руку заемщику. То есть, постепенное снижение покупательной способности денег снижает эффективность накоплений, но облегчает выплату банковского кредита. Рассмотрим это на простом примере.
Пример
Перед Вами стоит альтернатива: копить в течение одного года деньги на покупку ноутбука, или взять его сразу в кредит на два года. Допустим, уровень инфляции составляет 10% годовых, а ноутбук стоит сегодня 1000 у.е. То есть, чтобы купить его за свои через год, придется собрать 1100 у.е., в то время как банковский кредит позволяет купить его сразу по цене 1000 у.е. Поскольку предметом договора о предоставлении кредита являются деньги, то заемщик должен будет вернуть 1000 у.е. плюс проценты, что позволит, в некоторой степени, избежать воздействия инфляции.
Хоть воздействие инфляции носит и косвенный характер, но ее влияние вполне материально.
Плюсом банковского кредита, по сравнению с лизингом, является и то, что заемщик становится юридическим владельцем имущества с момента его приобретения, хотя и с некоторыми ограничениями на его использование.
На этом, собственно, список преимуществ банковского кредита исчерпывается.
Недостатки банковского кредита
О недостатках банковского кредита мы уже говорили, поэтому сформулируем их тезисно:
- договор о предоставлении кредита накладывает на заемщика определенные обязательства;
- на использование имущества, выступающего в качестве залога, накладываются определенные ограничения;
- за использование кредита надо платить проценты, которые начисляются на остаток задолженности. Поэтому вещь, купленная в кредит, в конечном счете, всегда будет стоить дороже;
- заемщик должен оплачивать услуги банка и прочие связанные расходы, как страхование и услуги нотариуса.
Подведем итоги
Как и любой финансовый продукт, банковский кредит обладает преимуществами и недостатками, поэтому однозначно утверждать, что «жить в кредит выгодно» нельзя, как невозможно однозначно утверждать обратного. Тем не менее, недостатки банковского кредита существенно перевешивают его преимущества, за исключением одного – мгновенного удовлетворения своих потребностей. Фактически, это преимущество и сделало банковский кредит чрезвычайно популярным продуктом.
Банковские кредиты делятся на экспортные и финансовые. Экспортный кредит – это ссуда, выдаваемая банком страны-экспортера банку страны-импортера для кредитования международных операций (рис. 11.3).
Рис. 11.3 . Схема экспортного банковского кредита:
1 – контракт о поставке; 2 – заключение кредитного соглашения между импортером и банком импортера; 2а – авансовые платежи, если они предусмотрены контрактом; 3 – поставка товара; 4 – продавец направляет в свой банк полученные товаросопроводительные документы; 5 – использование банковского кредита для оплаты поставки товара; 6 – погашение кредита и банковских процентов
Финансовый кредит банка позволяет импортеру покупать товары на любом рынке на максимально выгодных условиях. Финансовый кредит может быть не связан с товарными поставками, а использоваться на погашение внешних кредитов и пополнение авуаров (счетов) в иностранной валюте.
Крупные банки предоставляют так называемые акцептные кредиты в форме акцепта (покупки) тратты. В этом случае экспортер договаривается с импортером, что платеж будет осуществлен через банк в форме акцепта им тратт, выставленных экспортером. Акцептант (банк) является главным должником, отвечая за оплату векселя в установленный срок. Векселя, акцептованные банком, расширяют границы международного кредита, так как они служат основанием для предоставления межбанковских кредитов. В результате образовался рынок банковских акцептов, на котором быстрее всего реализуются тратты, акцептованные первоклассным банком. Более того, механизм возобновления акцептов удлиняет сроки кредитования от кратко- до долгосрочных.
Дальнейшим развитием акцептного кредита стал акцептно-рамбурсный кредит . Его смысл состоит в сочетании акцепта векселей экспортера банком третьей страны и перевода (рамбурсирования) суммы векселя импортером банку-акцептанту (рис.11.4).
Рис. 11.4. Схема акцептно-рамбурсного кредита :
1 – поручение об акцепте тратты банком-акцептантом; 2 – соглашение об акцепте; 3 – выставление безотзывного акцептного аккредитива с обязательством акцептовать тратту; 4 – отгрузка товара; 4а – учет тратты и передача коммерческих документов банку; 5 – пересылка тратты и товаросопроводительных документов для акцепта; 6 – возврат акцептованной тратты; 7 – переучет тратты; 8 – пересылка документов; 9 – передача документов импортеру под расписку (сохранная расписка); 10 – рамбурсирование – перевод суммы векселя и возврат обеспечения; 11 – перевод суммы векселя банку-акцептанту; 12 – предъявление тратты к оплате при наступлении срока
Поскольку банк экспортера переучитывает акцептованную тратту, то она затем обращается на международном кредитном рынке, который выступает как совокупный кредитор. В этом состоит специфика и преимущество акцептно-рамбурсного кредита. Условия акцептно-рамбурсного кредита (объем; срок; процент; порядок оформления, использования, погашения) определяются предварительной межбанковской договоренностью.
На международном кредитном рынке предлагаются так называемые брокерские кредиты . В схеме кредитования, кроме обычных четырех сторон (экспортер, импортер, банк импортера, банк экспортера) присутствуют брокерские фирмы (которые берут кредиты у банков). Брокерский кредит – это промежуточная форма между фирменными и банковскими кредитами. Он в качестве фирменного кредита обслуживает внешнеторговые сделки, но имеет отношение и к банковскому, так как ссуду у банка берет брокер. Брокерская комиссия составляет 2–3% от суммы сделки. На современном международном кредитном рынке роль брокерских кредитов снижается.
Фирменные и банковские кредиты в последнее десятилетие приобрели тенденцию к удлинению сроков. В условиях специализации и универсализации банков они стали предоставлять более долгосрочные кредиты (от 10–15 до 40 лет). Так, долгосрочными являются банковские кредиты по компенсационным соглашениям.
На международном кредитном рынке понятие «долгосрочный кредит» закрепилось за ссудами специализированных кредитных учреждений. Одна из разновидностей долгосрочного кредитования – займы , которые осуществляются в форме привлечения предприятиями, банками, государством заемных средств на национальном и международном кредитном рынках. Долгосрочные кредиты и займы обслуживают расширенное воспроизводство основного капитала, экспорт дорогостоящего оборудования и машин, реализацию промышленных проектов.
Коммерческий кредит по компенсационным сделкам служит для импортера средством увязки платежей за закупаемое оборудование и выручки от встречных поставок товаров на экспорт в компенсацию этих платежей. При осуществлении компенсационных сделок применение фирменных кредитов более ограничено, чем долгосрочные синдицированные банковские займы.
Помимо частных кредитов на международном кредитном рынке широко представлены государственные кредиты (средне- и долгосрочные). Они выдаются из средств государственных бюджетов соответствующих стран или группы стран (рис.11.5).
Двустороннее государственное кредитование – это предоставление в основном целевых кредитов одним государством (кредитором) другому государству (заемщику). Основными государствами-кредиторами на международном кредитном рынке выступают промышленно развитые страны. Они предоставляют средства из своих государственных бюджетов другим государствам-заемщикам (дебиторам). Основными государствами-кредиторами в настоящее время являются Япония, Германия, США, Франция, страны Северной Европы (Бельгия, Голландия). Государства-заемщики – это, как правило, государства с формирующимися рынками (страны бывшего СССР, Центральной и Восточной Европы, Латинской Америки, Южной Азии, Африки и Ближнего Востока). Не следует, однако, относить промышленно-развитые экономики к исключительно кредитующим. Большинство развитых государств выступают на международном кредитном рынке одновременно и как должники, и как кредиторы. Так, крупнейшими заемщиками являются США и Германия. Все государства, пользующиеся двусторонними государственными кредитами (заемщики и кредиторы), объединены в международный клуб – Парижский, который регулирует вопросы, связанные с соблюдением сроков погашения кредитов.
Рис. 11.5 . Государственные кредиты на международном кредитном рынке
Межгосударственные или многосторонние государственные кредиты предоставляются государству-заемщику через международные финансовые организации: Международный валютный фонд, Всемирный банк, региональные банки и фонды такие, как Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), Азиатский банк развития (АзБР), Межамериканский банк развития (МАБР), Африканский банк развития (АфБР) и пр. Все перечисленные международные кредиторы – крупнейшие участники международного кредитного рынка, совершающие на нем и другие операции (гарантийные, консалтинговые и т.д.). Для предоставления многосторонних займов группа государств может создавать специальный синдикат в целях кредитования заемщика или группы государств-заемщиков. Такие межгосударственные синдикаты кредиторов представляют собой вторую форму многостороннего кредитования.
Двусторонние и многосторонние кредиты предоставляются заемщикам-государствам с формирующимися рынками на условиях, которые значительно дифференцированы. По двусторонним кредитам к базовым процентным ставкам международного кредитного рынка (как правило, LIBOR ) прибавляется процентная надбавка, размер которой зависит от кредитного рейтинга государства-дебитора. Кредитные рейтинги публикуются рядом агентств (Moodys ’, Standart & Poors и т.п.), а методики расчета таких рейтингов предоставляет Базельский банк международных расчетов (БМР). Многосторонние кредиты предоставляются на льготных условиях, то есть исходя из более низких процентов по сравнению со средними по аналогичному двустороннему кредитованию на международном кредитном рынке. В группу Всемирного банка, кроме собственно Банка, входят также Международная ассоциация развития (МАР) и Международная финансовая корпорация (МФК). Если МФК – это объединение частных кредиторов из развитых государств, которые предоставляют заемщикам-государствам с формирующимися рынками кредиты на рыночных условиях, то МАР кредитует на сверхльготных условиях: срок кредитования до 50 лет, процент – 0,5% годовых, который взимается на цели содержания персонала Международной ассоциации развития.
Международные государственные кредиты (двусторонние и многосторонние) – источник образования внешней задолженности государств. Внешний долг в настоящее время имеют все государства: и с развитыми и с формирующимися рынками. Крупнейшими должниками-государствами являются США, Германия, Франция, Бразилия, Мексика, Аргентина, Венесуэла, Боливия, Индия. Кризис внешней задолженности развивающихся стран 1982 г. во многом изменил структуру межгосударственного кредитования на международном кредитном рынке, перенеся центр тяжести с двустороннего на многостороннее кредитование, прежде всего через Международный валютный фонд и Всемирный банк.
Относительно новыми формами международных кредитов на международном кредитном рынке стали такие виды долгосрочного кредитования, как проектное кредитование, лизинг, факторинг и форфейтинг.
Особенность проектного кредитования состоит в увязке всех этапов инвестиционного цикла. Этим занимается специально создаваемый банковский синдикат, возглавляемый банком-менеджером. Проектное кредитование – наиболее яркое выражение современной тенденции развития международного кредитного рынка, состоящей в быстром росте потребностей в долгосрочном кредитовании.
При проектном кредитовании банк-менеджер выделяет, как правило, шесть этапов инвестиционного цикла:
– поиск объектов кредитования;
– оценка прибыльности и рисковости проекта;
– разработка схемы кредита;
– заключение увязанных соглашений со всеми участниками кредита;
– выполнение программ до полного погашения кредита;
– оценка финансовых результатов.
Проектное кредитование основано на следующих принципах.
1. При оценке рентабельности проекта банк определяет «запас прочности» проекта (ЗП), который рассчитывают следующим образом: ЗП = ЧП / SК, где ЧП – ожидаемые чистые поступления; SК – сумма задолженности по кредиту, включая проценты (коэффициент ЗП колеблется от 1,3 до 2).
2. До подписания кредитного соглашения детально изучается динамика цен на продукцию, для производства которой запрашивается кредит. При этом проводится сравнительный анализ трех вариантов: проекта спонсора, пессимистического прогноза банка, базового компромиссного варианта, который готовят независимые эксперты.
3. При проектном кредитовании применяется принцип ограниченной ответственности клиента. Он означает, что банк может претендовать на погашение кредита только за счет реализации продукции данного проекта.
4. Принцип дополнительного обеспечения погашения – включает платежную гарантию, гарантию спонсоров не отказываться от осуществления проекта, гарантию обеспечения снабжения всем необходимым компании – реализатора проекта, депозит спонсора в банке-кредиторе на определенную сумму.
5. Банк принимает риск, возникающий при эксплуатации кредитуемого объекта.
6. Проектное кредитование предусматривает разные условия кредитования (включая проценты) в рамках траншей (долей) кредитной линии.
7. Погашение кредита осуществляется последовательно. Его график увязан с эксплуатационным циклом.
Проектное кредитование используется для кредитования крупных проектов: «Евротоннель» (под Ла-Маншем), крупные нефтяные и газовые проекты и т.п. (рис.11.6).
Рис. 11.6. Механизм проектного кредитования
Проектное финансирование – это разновидность банковского кредитования инвестиционных проектов, при котором кредитор частично или полностью берет на себя риски, связанные с их реализацией. При этом кредит погашается за счет доходов от реализации проекта.
Если при обычном кредитовании банк изучает кредитную историю заемщика, то при проектном кредитовании основное внимание уделяется проектному анализу. При оценке финансовой эффективности проекта рассчитывают в основном следующие показатели: NPV (Net Present Value ) – чистая приведенная стоимость проекта, IRR (Internal Rate of Return ) – внутренняя норма рентабельности, ROI (Return of Investment ) – срок окупаемости инвестиций.
При оценке рисков кредитуемого проекта используют такие методы как оценка чувствительности проекта, определение «точки безубыточности». В зависимости от распределения рисков реализации инвестиционного проекта между кредитором и заемщиком проектное кредитование может быть классифицировано следующим образом: 1) без права регресса (оборота) кредитора на заемщика; 2) с ограниченным регрессом; 3) с полным регрессом.
В настоящее время проектное кредитование перестало быть чисто частнобанковским кредитом. Среди участников синдицированных кредитов: международные финансовые организации (МВФ, ВБ и другие); еврокредиты, которые предоставляются на ролловерной основе синдикатами банков; государственные агентства экспертных проектов.
Для заемщика средств по проектному кредитованию, кроме очевидных преимуществ, имеются и вполне ощутимые недостатки:
– высокие затраты на прединвестиционном этапе;
– длительный период от подачи заявки до кредитного соглашения;
– жесткий контроль за деятельностью заемщика;
– риск потери заемщиком независимости.
Поэтому зачастую заемщики предпочитают проектному кредитованию банковские или фирменные кредиты.
На международном кредитном рынке наряду с проектным кредитованием широко используется лизинг . Лизинг – долгосрочный кредит в форме предоставления лизингодателем лизингополучателю в аренду материальных ценностей на разные сроки. Для этих операций создаются специальные лизинговые компании. Цель лизинга – предоставить компаниям дорогостоящее оборудование, суда, самолеты и пр. в аренду на срок от 3 до 15 лет без права перехода права собственности.
Особенности лизинга состоят в следующем:
– объект сделки выбирается лизингополучателем, а не лизингодателем;
– срок лизинга меньше срока физического износа оборудования и приближается к сроку налоговой амортизации (3–7 лет);
– по окончании лизингового контракта клиент может продолжить аренду по льготной ставке или приобрести арендуемое имущество по остаточной стоимости;
– в роли лизингодателя обычно выступает финансовое учреждение – лизинговая компания.
Необходимость лизинговых операций проявилась достаточно отчетливо в 1970-х гг., когда международный кредитный рынок не справлялся с объективной потребностью заемщика в долгосрочном кредитовании на сроки в 10–15 лет (в связи с быстрым развитием судо- и самолетостроения и прочих капиталоемких отраслей).
Сектор лизинговых услуг на современном международном кредитном рынке отличается многообразием форм, быстрым ростом объемов, расширением географии кредитов. Лизинговыми операциями занимаются не банки, а специальные лизинговые компании, которые составляют конкуренцию банкам. Лизинг имеет целый ряд преимуществ:
– обширность пакета услуг в рамках лизинга;
– возможность получения объекта «под ключ»;
– клиент согласовывает все условия кредитования с кредитором – лизинговой компанией;
– обязательства по лизингу в соответствии с мировой практикой не включаются в объем внешней задолженности страны.
Различают два типа лизинга: прямой и косвенный. При прямом лизинге , лизингодатель – изготовитель имущества; при косвенном – лизингодателем выступает третье лицо. По методу кредитования различают срочный и возобновляемый лизинг. При срочном лизинге осуществляется одноразовая аренда, а при возобновляемом (ролловерном) – договор лизинга возобновляется по истечении последовательных сроков. Существуют также операционный и финансовый лизинг. При операционном лизинге предприятие заключает лизинговый контракт, не имея намерений приобретать объект в собственность. При финансовом лизинге лизингополучатель сочетает аренду с последующим выкупом объекта по остаточной стоимости. В зависимости от особенностей арендуемого объекта различают лизинг движимого(оборудование, морские суда, самолеты и пр.) и недвижимого объекта (административные здания, производства, склады, крупные магазины, гаражи и пр.). Лизинг движимого имущества более распространен, а лизинг недвижимости обычно применяется при строительстве с последующим лизингом построенного объекта.
При оценке рисков, возникающих при лизинговых операциях , обычно принимают во внимание следующие факторы:
– коммерческую и финансовую репутацию компании – лизингополучателя;
– финансово-экономическую и политическую ситуацию в стране пребывания этой компании;
– продажную цену объема сделки и динамику изменения этой цены на вторичном рынке в течение последующих лет;
– условия эксплуатации объекта лизинга фирмой – лизингополучателем.
Лизинговые договоры делятся на два типа:
– договор чистого лизинга, когда все дополнительные расходы берет на себя лизингополучатель;
– договор полного лизинга, по которому арендодатель берет на себя техническое обслуживание и другие расходы, связанные с использованием имущества лизинга.
Период лизинга – это срок действия лизингового контракта, в течение которого сданное в лизинг оборудование находится на балансе лизингодателя, а используется в хозяйственной деятельности лизингополучателя. Период лизинга делится на первичный и вторичный. Первичный – это основной период действия контракта, когда лизингополучатель еще не выплатил лизингодателю полную сумму амортизационных отчислений и начисленных процентов. Вторичный период появляется в том случае, когда лизингополучатель полностью расплатился с лизингодателем, но последний не передает ему право собственности на объект. Лизингополучатель продолжает эксплуатацию объекта с выплатой символических процентов.
На международном кредитном рынке используют следующие формы лизинга .
1. Стандартный лизинг.
2. Возвратный лизинг («лиз-бэк»), сущность которого состоит в том, что собственник оборудования продает лизинговой компании оборудование, а затем берет его в аренду, то есть продавец оборудования становится лизингополучателем.
3. «Мокрый лизинг» – предусматривает услуги лизингодателя лизингополучателю (содержание оборудования, ремонт, страхование, управление производством, поставка горючего и пр.). Этот вид лизинга более дорогой, по сравнению с другими.
4. «Чистый лизинг», когда основные обязанности по эксплуатации оборудования берет на себя лизингополучатель.
5. Лизинг на остаточную стоимость оборудования – применяется в отношении оборудования, бывшего в употреблении. Срок такого лизинга составляет 1–4 года.
6. Лизинг с полным обслуживанием – аналогичен «мокрому», но договором предусматривается оказание ряда дополнительных услуг.
7. Лизинг поставщику – схож с лизингом типа «лиз-бэк». Поставщик выступает в двойной роли: продавца и основного арендатора, который обязан найти субарендаторов и сдать оборудование в субаренду.
8. Возобновляемый лизинг, когда периодически производится замена ранее сданного в лизинг оборудования более современным. Этот лизинг наиболее распространен при аренде компьютерной техники.
9. Вендор-лизинг, когда в роли лизинговой компании выступает ассоциация фирм-изготовителей совместно с лизинговой компанией или банком.
Лизинговые операции имеют преимущества для лизингодателя, лизингополучателя и изготовителя оборудования (табл. 11.3).
Введение
В России еще два-три года назад в кредит приобретались в основном бытовая техника и автомобили. Сегодня список товаров и услуг, для покупки которых используются заемные средства банков, расширяется с каждым днем. Сегодня практически все можно приобрести или оплатить в кредит. Причем условия предоставления потребительских кредитов с каждым днем упрощаются. банковский кредитование коммерческий сберегательный
В то же время недостаточное развито кредитование предприятий-заёмщиков, что способствует для их нестабильной работы. Хотя от динамичного развития предприятий и промышленности в целом зависит нормальное функционирование экономики и процветание России.
В своей курсовой работе я затрону основные принципы банковского кредитования, проблемы, возникающие в кредитной политике банков и возможные решения.
Понятие банковского кредита. Его преимущества и достоинства
Преимущества и достоинства банковского кредита
В современном мире кредит является активным и весьма важным «участником» народнохозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость. Но при определенных обстоятельствах он может играть и отрицательную роль.
Кредитная деятельность -- один из важнейших признаков банка. Уровень организации кредитного процесса -- едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента. Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных механизмов кредитного процесса как для самих банков, так и для экономики в целом.
Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные .
В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т.е. является заемщиком. Банк может входить в кредитные отношения с другими банками (другими кредитными организациями), выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае мы имеем дело с межбанковским кредитованием. Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц, то кредитные отношения банка с ними носят иной характер -- здесь банк всегда является стороной, дающей кредит.
Фундаментальной основой кредитного отношения, его необходимым элементом можно полагать доверие между заемщиком и кредитором. Первый должен верить, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере и на нормальных условиях, а второй -- что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой причитающихся процентов возвратит (сможет и захочет возвратить) ранее полученную сумму.
Банковский кредит может быть предоставлен заемщику (юридическому или физическому лицу) под разнообразные цели, самыми распространенными из которых являются:
- увеличение оборотного капитала хозяйствующей организации, что может означать, к примеру:
- финансирование сезонных потребностей организации;
- финансирование временно возросшего количества товарно-материальных ценностей;
- финансирование уплаты налогов;
- помощь в покрытии неординарных издержек и т.д.
- финансирование производственных затрат, - увеличение капитала, что предполагает приобретение движимого и недвижимого имущества, других активов, являющихся по природе «основными». В таком случае говорят о средне- или долгосрочном производственном (инвестиционном) кредите;
потребительские цели отдельного физического лица (приобретение или ремонт жилья, получение образования и т.д.), удовлетворяемые с помощью потребительского кредита.
Более конкретно основные услуги кредитования, предоставляемые коммерческими банками своим клиентам, как правило, под надежное (высоколиквидное) обеспечение, можно представить в виде следующей классификации:
1. По экономическому назначению кредита.
Связанные:
Несвязанные.
2. По форме предоставления кредита.
В безналичном порядке:
- o зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;
- o кредитование векселями банка;
- o в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).
В налично-денежной форме (кредитование физических лиц).
3. По технике предоставления кредита.
Одной суммой.
Открытие кредитной линии:
- § простая кредитная линия;
- § возобновляемая (револьверная) кредитная линия;
- 4. По способу предоставления кредита.
Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком).
Синдицированный.
Нередко утвержденные лимиты или иные обстоятельства не позволяют банку выдать клиенту необходимую тому большую сумму. В таких случаях несколько банков объединяют свои средства (образуют синдикат), предоставляя синдицированный кредит. Главная особенность такого кредита -- наличие нескольких кредиторов, так что сумма кредита и риски распределяются между банками -- участниками. В банковском синдикате всегда имеется ведущий банк -- организатор, который берет на себя весь процесс привлечения участников, выдачи и обслуживания кредита. Организатор сам должен быть одним из крупнейших кредиторов. После заключения кредитного соглашения банк -- организатор аккумулирует средства членов синдиката и передает их заемщику. Аналогичным образом он получает от заемщика и распределяет процентные выплаты и возвращаемую основную сумму.
5. По времени и технике погашения кредита.
Погашаемые одной суммой в конце срока.
Погашаемые равными долями через равные промежутки времени. Этот вариант, как и следующий, предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм.
Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени.
Отдельно можно выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, а также консультационные услуги по вопросам кредитования.
Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии.
Принципы банковского кредитования:
- принцип срочности (кредит дается на однозначно определенный срок);
- принцип возвратности (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью);
- принцип платности (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов);
- принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам;
- принцип неизменности условий кредитования (положений кредитного договора/соглашения). Если они меняются, то это должно делаться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре/соглашении либо в специальном приложении к нему;
- принцип взаимовыгодности кредитной сделки (ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон).
Независимо от условий предоставления кредитных займов, данный банковский продукт с каждым годом всё более приобретает популярность среди различных категорий заёмщиков, и со временем в банковском кредите появляется все больше достоинств. Причина этому огромная конкуренция среди многих банковских учреждений.
Банковский займ – это отличная возможность в быстрые сроки решить внезапно возникшие денежные вопросы или просто возможность быстро получить желаемое благо. Поэтому, даже несмотря на явные переплаты по кредиту, многие люди по – прежнему обращаются в банки за ссудой. Ведь, порой, это единственный реальный способ быстро решить финансовые вопросы.
Преимущество банковского кредита — все что нужно знать о займе!
Особой формой кредитования на сегодняшний день являются потребительские ссуды на личные нужды заёмщиков. Это один из самых простых и доступных вариантов получения необходимой суммы в кратчайшие сроки. Главное, что нужно заёмщику, определиться со сроками и суммой займа. Причём выгодность условий напрямую зависит от целей, на которые планируется получить ссуду.
То есть, достоинством целевых кредитов являеться то, что они будут предоставляться на более лояльных условиях, чем займы без указания цели кредитования. Кроме того, займы могут предоставляться не только в безналичной форме, но и наличными средствами, а так же могут перечисляться на кредитку заёмщика. В принципе, плюсом кредита можно считать то, что способов получения средств достаточно, поэтому у каждого заёмщика есть неплохой выбор. Тоже касается и большого обилия разнообразный кредитных программ, по которым заёмщик запросто может получить для себя наиболее выгодный займ.
При оформлении любого банковского кредита, его преимущества в том, что кредитор имеет свою заинтересованность, финансовую выгоду от того, что он кредитует своего клиента. Данная выгода заключается в получении определённой денежной компенсации, которая выражается в уплате заёмщиком суммы кредиты вместе с начисленными процентами.
Причём сделка между банком и кредитополучателем в обязательном порядке фиксируется в кредитном соглашении, нарушение которого чревато для заёмщика применением штрафных санкций. Поэтому не рекомендуется нарушать условия подписанного соглашения, и уж тем более нарушать установленный график платежей.
Ну а чтобы заёмщик не ошибся при выборе банка и подходящей программы кредитования, предварительно необходимо тщательно изучать выдвигаемые требования и все условия предоставления займа.
Главные преимущества кредитов в банке.
Но даже несмотря на определённые недостатки любого вида кредита, данная возможность оперативно обзавестись деньгами имеет свои определённые преимущества получения займа в банке, отрицать которые невозможно.
1. Кредит может получит каждый.
Естественно, заработать в короткие сроки большую сумму может далеко не каждый человек. Особенно, если средства нужны на дорогостоящее приобретение. Поэтому первый плюс любого займа – это доступность и легкость получения кредитных средств в кратчайшие сроки. Причём, чем меньше сумма кредита требуется заёмщику, тем можно быстрей её получить (например, взять экспресс займы).
Преимущества банковского кредитования — в большинстве современных программ не требуют от заёмщиков предоставления обеспечения по ссуде. То есть, получить небольшой займ можно без поручителей и даже без залога. Так же есть программы, когда заёмщик может получить ссуду даже без подтверждения официального трудоустройства и платёжеспособности. В общем, каждый желающий может подобрать для себя наиболее подходящую кредитную программу.
2. Индивидуальный займ.
Все крупные банки, которые ценят каждого своего отдельного клиента, постоянно расширяются перечни предлагаемых кредитных программ, способных удовлетворить интересы многочисленных категорий граждан.
Поэтому в наше время существует огромное число разнообразных кредитных продуктов, предоставляемых на разных условиях. Таким образом, у каждого человека всегда есть неплохой выбор, в какой именно банк ему обратиться и какой программой лучше всего воспользоваться.
3. Банк сам поможет получит желаемое.
Достоинство кредита в том, что для того, чтобы человеку получить желаемое, ему достаточно обратиться за помощью в банк. Нет необходимости, как раньше, бегать по знакомым и выпрашивать одолжить деньги, так же уже нет необходимости копить долгими годами на покупку какой-то дорогостоящей вещи или на поездку в отпуск. Всё, что требуется от заёмщика, это убедить банк в своей надёжности и платёжеспособности.
4. Кредит можно получит удаленно.
Поскольку все крупные банки идут в ногу со временем и современными технологиями, преимущества кредитования в банке в том что сейчас у заёмщика есть уникальная возможность оформить займ, не выходя из дома. Сделать это можно практически в любом банке, и всё, что для этого необходимо – посетить сайт подходящего банка и оставить заявку — анкету онлайн.
В считанные минуты заявка будет принята к рассмотрению, и уже в течение дня можно будет получить заветный кредит. Так что, теперь вовсе не обязательно посещать банк, чтобы решить вопрос о кредитовании. И всё это банк делает для удобства и комфорта своих клиентов.
5. Не нужно оповещать банк на что именно будут потрачены средства.
Оформляя ссуду, заёмщику вовсе не обязательно представлять отчёт перед банком, на какие именно цели были потрачены средства. То есть, достоинство нецелевого займа в том, что нет необходимости предупреждать, на что именно будет потрачен кредит. Средства получаются и используются по личному усмотрению самого заёмщика, что очень удобно в наше время.
Заключения.
В данной статье были расписаны главные преимущества потребительского кредита. Как видите сами, банковский займ может получить каждый, и вовсе не обязательно отчитываться перед кредитором о том, на что именно будут потрачены средства. Но это правило действует не всегда.
Заемщиками по такому виду договора выступают физические лица. Они могут быть индивидуальными предпринимателями, но полученные средства формально не должны быть использованы в деятельности предприятия. Иными словами, нельзя получить потребительский кредит путем перечисления денег на расчетный счет ИП или ФОП. При этом серьезным недостатком такого займа является факт, что с позиции банковских организаций лица, получающие доход только от предпринимательской деятельности являются высокорисковыми заемщиками. Как правило, это оборачивается для них более жесткими условиями.
С другой стороны, достоинством потребительских кредитов для простых граждан является их доступность для широкого круга населения. На актуальном рынке финансовых услуг присутствуют продукты, позволяющие не только получить кредит с официальным и неофициальным доходом, но и предоставляемые иностранным гражданам, имеющим разрешение на проживание и работу на территории страны.
Важным правовым недостатком в потребительском кредитовании является ответственность заемщика перед банком или финансовой организацией. В случае невозврата долга получатель средств отвечает личным имуществом, включая объекты, принадлежащие членам одной семьи (супругам и несовершеннолетним детям), приобретенные в браке и не входящие в перечень запрещенного к конфискации имущества (призы, награды, оборудование для профессиональной деятельности, единственный источник оповещения граждан на случай катастроф и ЧС).
Тарифные ставки потребительского кредита
Прибыль банка или кредитной организации за предоставление займа формируется за счет процентной ставки, устанавливаемой от общей суммы. Для заемщика это является недостатком, поскольку возвращать необходимо больше, чем фактический полученный кредит. С другой стороны, есть и достоинство – при длительном кредитовании часть переплаченных средств переносится на курс инфляции, что в итоге может оказаться более выгодным или равноценным, в сравнении с вариантом, если бы вы решили накопить на покупку.
Если вас интересует целевая покупка, вы можете выбрать программу рассрочки. Это стандартный кредит, проценты по которому погашаются за счет скидки, предоставляемой поставщиком товара.
Среди достоинств стоит отметить возможность влияния на процентную ставку потребительского кредита. Так, ее можно уменьшить путем предоставления дополнительных документов и обеспечения (поручителей, передачи в качестве залога ценного имущества или депозитного счета) – см. Какие документы нужны для оформления потребительского кредита . При этом, такие условия не являются обязательными и при отсутствии подходящей возможности, вы также можете подобрать программу и получить потребительский кредит.
Помимо процентной ставки в сумму переплаты по кредиту входят различные комиссии, страховка и оплата дополнительных услуг, подключаемых автоматически. Это является существенным минусом, поскольку иногда от них нельзя отказаться или они скрыты (банк не сообщает о дополнительных платежах и прописывает их в договоре в непонятной для заемщика формулировке).
Говоря о бессрочных потребительских кредитах, получаемых в формате кредитной карты на личные нужды, следует знать об одном огромном недостатке. Многие банки отмечают в договоре пункт о возможности одностороннего пересмотра тарифов по кредиту. Так, оформив договор на карту с процентной ставкой 20% годовых и 3% на снятие наличных в банкомате, через год или два, банк может произвольно повысить условия до 36% годовых и 7% за снятие наличных. При этом узнать об изменении тарифов, вы можете только после обнаружения серьезного долга.
С другой стороны, кредитные карты почти всегда имеют льготный период использования кредитных средств, который может достигать до 120 дней. В этот промежуток времени вам не будут начисляться проценты за использование денег. А потому, погасив долг раньше истечения срока, вы фактически используете беспроцентный кредит.
Суммы и сроки кредитования
Основные преимущества потребительского кредита – это возможность получения как небольших, так и достаточно крупных сумм, а также гибкий диапазон сроков погашения долга. Вы можете взять кредит от 20 до 50 000 долларов, на сроки от нескольких месяцев до 10-20 лет. Но в этом вопросе есть и один недостаток – эти параметры определяет банк, на основе подтвержденной платежеспособности, принимая ваши пожелания, лишь как ориентир. Таким образом, потенциально вы можете получить необходимую сумму, но реально банк может принять решение в меньшую сторону, и для совершения покупки будет необходимо изыскивать дополнительные средства.
Изначально потребительские кредиты на отечественном рынке финансовых услуг предоставлялись с обязательным внесением первоначального платежа. В настоящее время для большинства продуктов такое условие устранено, что является дополнительным достоинством.
Плюсом потребительского кредитования являются и сроки вынесения банковского решения, которые могут составлять от 1 минуты до 3 дней.
Потребительские и психологические аспекты
С позиции потребителя кредит на личные нужды – это возможность получить деньги быстро. Это удобное преимущество, если требуется дожить до зарплаты или сделать срочную необходимую покупку, на которую нет возможности долго копить деньги. С другой стороны, легкость получения денег побуждает заемщика к необдуманным тратам на покупки, в которых нет необходимости. В результате вы можете попасть в серьезные долговые обязательства.
Если кредит долгосрочный с выплатой в течение нескольких лет, регулярные платежи могут создавать дополнительное психологическое давление, которое заставляет человека экономить на здоровье и отдыхе. Всегда есть риск, что приобретенная вещь прослужит вам меньше, чем вы будете выплачивать долг. И это также весомые недостатки потребительского кредита для заемщика.
Так, по мнению Войцеха Эйхельбергера (директора Института психоиммунологии в Варшаве), люди, пользующиеся потребительским кредитом, испытывают «протяженный стресс». Он выражается в раздражительности к окружающим, которые явно или косвенно могут указывать на зависимость от кредита и сложное финансовое состояние. В первую очередь это касается супружеских пар, в которых учащаются ссоры и даже возникают предпосылки для развода.
Ограничения и дополнительные возможности
Программы потребительского кредитования предлагают очень много банков. Это главное преимущество, поскольку если одна организация предоставила отказ или невыгодные условия, вы всегда можете обратиться в другой банк.
На потребительские виды займов редко распространяются льготные условия и программы государственного субсидирования для социально незащищенных граждан. Такой кредит сложно получить лицам пенсионного возраста (см. В каком банке выгоднее взять кредит пенсионеру до 75 лет) и молодежи (студентам) до 21 года. Также существенно малы шансы у женщин, находящихся в декретном отпуске (см. Какие банки дают кредит в декретном отпуске). Однако наряду с этим правилом существуют программы, позволяющие открывать кредитные карты для несовершеннолетних детей от 7 до 15 лет, но под ответственность родителей.
Потребительские кредитные карты часто являются участниками программ лояльности целой сети различных магазинов и организаций, работающих в сфере услуг. В этом случае, оплачивая покупки по партнерской программе, вы получаете возвратные бонусы, выражаемые как процент от суммы платежа. При этом вы можете использовать не только кредитные, но и личные средства, находящиеся на карточном счете.
Зная преимущества и недостатки потребительского кредита, вы сможете сделать правильный выбор и удержать себя от необдуманных покупок. Выбирая программу, в первую очередь оценивайте риски и только потом выгоду. Кредит никогда не бывает бесплатным и вам нужно понимать, какую цену вы готовы за него заплатить.
